[外汇操作]银行外汇业务操作手册

一、国际收支业务

收支申报

1、《国际收支实例分析》

2、《交易编码和交易附言指导目录》

（1货物贸易）

（2服务贸易）

（3初次收入）

（4二次收入）

（5资本账户、6直接投资）

（7、证券投资及金融衍生工具）

（ 8、其他投资）

3、国际收支申报业务100问

4、《单位基本情况表》

5、行业分类

6、经济类型

7、企业网上申报

8、交易编码使用说明（首页发送相关交易编码获取。如发送121010，就可得到使用说明）

二、结售汇业务

1、新版国际收支交易分类与结售汇项目对照表

2、银行结售汇统计报表指标说明

3、结售汇业务市场准入及业务管理基本原则

4、即期结售汇准入管理

5、人民币外汇衍生产品业务管理

6、银行自身结售汇业务

7、人民币与外汇衍生产品业务（简称衍生产品）管理

8、人民币与外汇衍生产品业务（简称衍生产品）审核要点

9、结售汇综合头寸管理

10、国别与地区代码对照表

11、结售汇统计案例分析（QQ群74078575文件夹下载。）

三、外汇账户开立和信息登记、变更管理

 1、经常项目账户（含待核查账户）开立和销户流程

2、资本项目一前期费用外汇账户开立

3、外汇资本金账户开立

4、境内资产变现账户开立

5、境内再投资专用账户开立

6、境外汇入/境内划入保证金专用外汇账户开立

7、境外资产变现账户开立

8、结汇待支付账户开立

9、境外放款专用账户开立

10、外债专户开立

11、外汇贷款专户开立

12、外汇账户的变更

13、外汇账户的销户

14、境外机构境内账户（NRA账户）开立和变更等流程

15、资本项目—环境权益交易外汇账户的开立

16、碳交易–特殊交易保证金外汇账户的开立

四、货物贸易项下进口及售付汇管理 

1、货物贸易外汇业务问答汇总

货物贸易项下进口及售付汇

1、货到付款项下

2、预付货款

3、进口开证、进口代收银行加保

4、进口信用证、进口代收（银行加保类）对外付汇

5、进口代收（非银行加保类）对外付汇

6、转口贸易项下开证

7、转口贸易项下信用证付汇

8、转口贸易付汇（不含信用证付汇）

9、货贸收汇退汇支付（错误汇入导致）

10、货贸收汇退汇支付（其他原因导致）

11、货物贸易项下提前购汇

12、代理进口项下划转

13、进口项下贸易融资

货物贸易项下出口及收结汇

14、货物贸易项下出口收入存放境外资金调回

15、待核查账户出口收汇资金结汇/划转

16、待核查账户转口收汇资金结汇/划转

17、待核查账户离岸转手收汇资金结汇/划转

18、待核查账户退汇资金结汇/划转

19、误入待核户资金结汇/划转

20、待核查账户公检法等执法部门强制执行

21、货物贸易项下企业外币现钞结汇

22、代理出扣项下划转

23、货物贸易出口项下贸易融资

五、服务贸易项下外汇管理

服务贸易外汇管理

1、单笔等值5万美元（含）以下的服务贸易外汇收支；

2、单笔等值5万美元以上国际运输项下外汇收支；

3、单笔等值5万美元以上对外劳务合作或对外承包工程项下外汇收支；

4、单笔等值5万美元以上对外承包工程签订合同之前服务贸易项下前期费用对外支付；

5、单笔等值5万美元以上专有权利使用费和特许费项下外汇收支

6、单笔等值5万美元以上（不含）利润汇出

7、单笔等值5万美元以上外商投资合伙企业外国合伙人所得利润项下对外支付

8、单笔等值5万美元以上利润、股息和红利项下收汇

9、单笔等值5万美元以上代表处（办事处）办公经费项下外汇收支

10、单笔等值5万美元以上技术进出口项下外汇收支

11、单笔等值5万美元以上国际赔偿款项下外汇收支

12、单笔等值5万美元以上具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用项下外汇收支

13、单笔等值5万美元以上服务贸易项下退汇外汇收支

14、单笔等值5万美元以上其他服务贸易项下外汇收支

15、境内机构向国际运输或国际运输代理企业划转运费及相关费用（境内划转）

16、对外承包工程项下总承包方向分包方划转工程款（境内划转）

17、对外承包工程联合体巳指定涉外收付款主体的，收付款主体与联合体其它成员之间划转工程款（境内划转）

18、服务外包项下总包方向分包方划转相关费用（境内划转）

19、境内机构向个人归还垫付的公务出国项下相关费用（境内划转）

20、外汇保险项下相关费用的境内外汇划转业务

21、其他服务贸易境内外汇划转业务

22、国际海运船长借支项下提取外币现钞

23、赴战乱、外汇管制严格、金融条件差的国家（地区），对外劳务合作或对外承包工程项下提取外币现钞

24、赴战乱、外汇管制严格、金融条件差的国家（地区），境外代表处（办事处）办公经费项下提取外币现钞

25、境内机构公务出国项下每个团组平均每人提取外币现钞金额在等值1万美元（含）以下的

26、其他服务贸易外币现钞业务

捐赠业务外汇管理

27、境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠

28、县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠

29、境外非政府组织境内代表机构外汇入账

30、其他境内机构捐赠外汇收支

税务备案管理

31、服务贸易等项目对外支付税务备案与银行相关要点

32、保税监管区域外汇管理政策

六、资本项目业务

1、资本项目外汇业务操作指引（2017版）

2、2017资本项目直接投资业务指引

3、资本项目业务问答

资本项目部分外汇业务操作流程

外债管理及对外担保

1、外债管理

2、外保内贷

3、内保外贷及外汇质押

4、外汇贷款

外商直接投资（外国投资者境内直接投资）

5、外商直接投资（外国投资者境内直接投资）

6、境内直接投资前期费用基本信息登记

7、新设外商投资企业基本信息登记

8、外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记

9、外商投资企业基本信息登记变更、注销

10、开立外汇保证金账户的主体信息登记、变更

11、接收境内再投资基本信息登记、变更

12、境内直接投资货币出资入账登记

13、境内直接投资存量权益登记（年度）

14、外汇资本金汇入入账

15、资本项目外汇收入直接付汇

16、资本项目外汇收入支付结汇

17、资本项目外汇收入意愿结汇

18、外国投资者清算、减资所得资金汇出

19、境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权所得资金汇出

20、外国投资者所得利润、先行回收投资资金汇出

21、外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转

22、外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转

23、境内资产变现账户资金划转

24、境内再投资专用账户资金境内原币划转

25、保证金专用外汇账户资金原币划转

26、境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇

27、境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出

28、境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购付汇

境内企业境外直接投资

29、境内机构境外直接投资前期费用登记

30、境内机构境外直接投资外汇登记

31、境内机构境外直接投资外汇变更登记

32、境内机构境外直接投资清算登记

33、境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记

34、境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记

35、境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记

36、境外直接投资存量权益登记（年度）

37、境内机构境外直接投资前期费用汇出、汇回

38、境内机构境外直接投资资金汇出

39、境外资产变现账户入账、结汇

40、境外直接投资企业利润汇回

42、境外放款资金汇出

43、境外放款资金汇回入账

44、特殊目的公司项下境内个人购付汇

境外融资和有价证券

45、国有企业境外期货套期保值项下资金汇兑管理

46、境外交易者和境外经纪机构从事境内特定品种期货交易外汇管理

证券投资

47、境内公司境外上市专用外汇账户资金结汇；如果采用意愿结汇请参阅“外商投资企业外汇资本金结汇（意愿结汇）”

48、减持境外上市公司国有股份所得外汇资金划转全国社保基金

49、境内公司使用境内资金回购其境外股份付汇

50、境外上市公司境内股东增持股票购付汇

51、境内公司向境外的监管部门、交易所、承销机构、律师、会计师等境外机构支付与其境外上市相关的合理费用

52、QFII合格境外机构投资者申请基础额度内的投资额度备案

53、QFII合格境外机构投资者汇兑管理

54、QDII相关账户管理及汇兑

内地与香港证券投资基金跨境发行销售资金管理—–

55、香港基金内地发行/内地基金香港发行

境外机构投资者投资银行间债券市场

56、资金汇出和结售汇及风险管理

资本项目外汇管理政策手册——碳交易

57、资本项目—环境权益交易外汇账户的开立

58、碳交易–特殊交易保证金外汇账户的开立

59、碳交易—收、付款业务

七、个人外汇业务

1、居民个人购买外汇和汇出、存取现钞等知识汇总！

2、出入境可以携带多少现钞!

3、现钞还是现汇，这个一定要明白。

4、个人外汇业务展业规则

5、个人外汇业务问答汇总。

八、跨境人民币业务

（1）银行跨境人民币业务展业原则

（2）跨境双向人民币资金池展业规范课件

（3）跨境人民币业务融资展业规范20180627